文化部关于印发《文化部科学技术保密办法》的通知
文化部
文化部关于印发《文化部科学技术保密办法》的通知
1995年8月1日，文化部
现将《文化部科学技术保密办法》印发给你们，请遵照执行。
文化部科学技术保密办法
第一章 总 则
第一条 为保障文化科技秘密的安全，促进文化科技事业的发展，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《科学技术保密规定》，结合文化科技工作实际情况，特制定本办法。
第二条 文化科技保密工作要为文化事业服务，既要保障文化科技秘密的安全，又要促进文化科技事业的发展。
第三条 文化科技秘密是指国家秘密中涉及文化科技的事项。
第四条 文化科技保密工作是文化系统保密工作的重要组成部分，是文化科技管理部门的重要职责之一。
第五条 文化科技保密工作必须依靠广大科技工作者，科技工作者要自觉维护和服从国家的安全和利益，认真履行保守文化科技秘密的义务。
第六条 文化科技保密工作要突出重点，确保重要文化科技秘密的安全，有领导、有控制地放宽一般性文化科技秘密的交流与应用。
第七条 文化部归口管理全国的文化科技保密工作，具体工作由文化部科技主管机构负责。
各省、自治区、直辖市文化厅（局）按照职责归口管理本地区的文化科技保密工作。
文化科技秘密的管理部门对文化科技保密工作负有指导、协调、监督和检查的职责，对不符合国家有关法规和规章的行为有权予以纠正和制止。
第二章 文化科技的保密范围
第八条 关系国家的安全和利益，一旦泄露，会造成下列后果之一的文化科技事项，应当列入文化科技秘密的范围：
（一）影响技术的先进程度；
（二）失去技术的独有性；
（三）影响技术的国际竞争能力；
（四）损害国家声誉、权益和对外关系。
第九条 有下列情形之一的，不列入文化科技秘密的范围：
（一）国外已经公开；
（二）在国际上无竞争能力且不涉及国家防御和治安能力的；
（三）纯基础理论研究成果；
（四）在国内已经流传或者当地群众基本能够掌握的传统工艺；
（五）主要受当地气候、资源等自然条件因素制约且很难模拟其生产条件的传统工艺。
第十条 文化科技秘密分为绝密级、机密级、秘密级：
（一）绝密级
1、国际领先，并且对文化事业的繁荣发展具有特别重大影响的；
2、能够导致高新技术领域突破的。
（二）机密级
1、处于国际先进水平，并且对文化事业的繁荣发展具有重要影响的；
2、我国独有、不受自然条件因素制约、能体现民族特色的精华，并且社会效益或者经济效益显著的传统工艺；
3、国家重大科研和开发项目中的文化科技项目年度、中长期计划；
4、对外签定的对第三方保密的双边科技合作计划、协定、议定书；
5、文物保护技术和文物复制技术中属于我国独有的传统工艺和技术决窍。
（三）秘密级
1、处于国际先进水平，并且与国外相比在主要技术方面具有优势，社会效益或者经济效益较大的；
2、我国独有、受一定自然条件因素制约，并且社会效益或者经济效益很大的传统工艺；
3、拟定中的重大文化科技政策；
4、拟定中的全国性文化科技长远发展规划及各项专业技术改造规划；
5、省、自治区、直辖市、重大科研和开发项目中的文化科技项目年度、中长期计划。
第十一条 文化科技秘密原则上不定为绝密级。确需定为绝密级的，经文化部保密委员会和文化部科技主管机构审查后报国家科委审批。
第十二条 文化科技秘密的保密期限，除有特殊规定外，绝密级事项不得超过30年，机密级不得超过20年，秘密级不得超过10年。
第三章 文化科技秘密密级的确定、变更及其解密
第十三条 文化科技秘密的管理部门，对文化科技秘密事项密级的确定、变更及其解密负有监督和审核的职责，对不符合国家有关法规和本办法的行为有权予以纠正。
第十四条 文化科技秘密一经产生，产生的具体单位应当及时按照本办法的规定并使用《科技成果密级评价方法》，确定其密级、保密要点、知悉范围和保密期限，并在确定后30日内按行政隶属关系逐级上报审核。
第十五条 文化部机关和直属单位产生的文化科技秘密报至文化部审核；其它单位产生的文化科技秘密按行政隶属关系逐级上报各地文化厅（局）审核。
第十六条 文化科技秘密有下列情形之一的，应当及时变更密级：
（一）知悉范围拟作较大改变的；
（二）一旦泄露对国家安全和利益的损害程度会发生明显变化的。
文化科技秘密密级的变更，由确定其密级的机关、单位决定。
第十七条 文化科技秘密有下列情形之一的，应当及时解密：
（一）技术趋向陈旧，失去保密价值的；
（二）为使我国占领国际市场，且已有接替技术或者国外即将研究成功的；
（三）已经扩散而且很难采取补救措施的；
（四）已在大范围试验推广，可保性较差的；
（五）可以从公开产品中获得的。
第十八条 各地方文化厅（局）应在每年1月15日前将本地区上一年度确定的文化科技秘密及变更密级、保密期限、保密要点、知悉范围的文化科技秘密事项填写《国家秘密技术项目表》一式两份，报送文化部。文化部于每年3月1日前对本部及各地方文化厅（局）报送的文化科技秘密事项根据本办法和国家科技的有关规定进行审核，将审核合格的项目报国家科委审查，并将审核意见及时通知有关报送单位。
第十九条 文化科技秘密保密期限届满的，自行解密。有关文化科技秘密的主管部门应在文化科技秘密保密期限届满3个月前重新填写《国家秘密技术项目表》一式两份连同审核意见一并报文化部审核，文化部在接到报告后30日内，将审核意见连同《国家秘密技术项目表》报国家科委审查。
文化科技秘密的主管部门对保密期限届满的文化科技秘密，认为需要延长保密期限的，应在保密期限届满30日前将决定通知有关单位。
第二十条 对于需在保密期限内解密或变更密级、知悉范围、保密要点、保密期限的文化科技秘密，由文化科技秘密的主管部门写出报告，重新填写《国家秘密技术项目表》一式两份一并报送文化部，文化部在接到报告后三十日内，签署意见并报国家科委审查。
第二十一条 文化部科技主管机构应及时将文化科技秘密密级的确定、变更及其解密等事项通报文化部保密委员会。
第四章 文化科技保密制度
第二十二条 各级文化主管部门和单位应依靠广大科技人员，充分调动科技人员的积极性和主动性，在科技交流、推广和成果转化等活动中做好文化科技保密工作。
第二十三条 各级机关、单位、社会团体及个人，在下列科学技术合作与交流活动中，不得涉及文化科技秘密：
（一）进行公开的科学技术讲学、进修、考察、合作研究等活动；
（二）利用广播、电影、电视以及公开出版发行的报刊、书籍、图文资料和声像制品进行宣传或者发表论文；
（三）进行公开的科学技术展览、技术表演等活动。
第二十四条 在对外交流、合作中，确需对外提供文化科技秘密的，应当按照国家有关规定办理审批手续。
因工作确需携带涉及文化科技秘密的资料、样品出境，应当按照国家有关规定进行保密审查，并办理出境手续。
国内各行政管理部门，企、事业单位因工作特殊需要，要求查阅文化科技秘密档案、资料或以其他任何方式了解科技秘密的，均应事先经产生该项文化科技秘密的单位按行政隶属关系逐级上报至文化科技秘密的主管部门，由该部门签署意见后，报文化部审批。文化部在接到报告后20日之内，将审批意见通知上报部门并报国家科委备案。未经批准，任何文化科技秘密的持有单位及其他知悉文化科技秘密内容的单位、个人不准以任何方式泄露。
第二十五条 接待境外人员参观文化科技秘密事项，应事先经产生该项文化科技秘密的单位按行政隶属关系逐级上报至文化科技秘密的主管部门，由该部门签署意见后，报文化部审批。
第二十六条 文化科技秘密技术在国内转让，应事先经产生该项文化科技秘密的单位按行政隶属关系逐级上报至文化科技秘密的主管部门，由该部门签署意见后，报文化部审批，在合同中应明确该项技术的密级、保密期限及受让方承担的保密义务。
第二十七条 文化科技秘密技术出口，应依照国家秘密技术出口审查的有关规定办理批准审查手续。
第二十八条 以文化科技秘密技术在境内同境外的企业及其他经济组织和个人开办合营、合资企业的，应当遵守下列规定：
（一）在境内合办企业，立项前应由产生该项文化科技秘密的单位按行政隶属关系逐级上报至文化科技秘密的主管部门，由该部门签署意见后，报文化部审批；
（二）在合同中要求对方承担保密义务。
在境外合办企业，视同文化科技秘密技术出口，按本办法第二十七条的规定办理审批手续。
第二十九条 推广、应用、评审文化科技秘密技术，应选择有相应保密条件、保密能力的场所、单位进行，凡参与的有关人员，均负有保密的义务。
第三十条 对参与文化科技秘密技术研究的科技人员，有关机关、单位不得因其成果不宜公开发表、交流、推广而影响其评奖、表彰和职称的评定。
对确因保密而不能在境内外公开刊物上发表的论文，应按论文的实际水平给予作者相应的评价。
第三十一条 文化部门主办、协办或组团参加涉外技术展览、技术表演等活动，凡涉及文化科技秘密内容的，主办、协办单位或组团参展单位，应事先通过产生文化科技秘密的单位按行政隶属关系逐级上报至文化科技秘密的主管部门，由该部门签署意见后，报文化部审批。
第三十二条 文化科技项目在立项、下达课题时，立项或下达课题的部门应及时确定项目或课题的密级。文化科技成果鉴定时，组织鉴定单位应同时组织参加鉴定人员对被鉴定的成果是否属于文化科技秘密及其密级、保密期限、保密要点等提出建议，并承担相应的保密义务。
第三十三条 各级文化管理部门，应按照《文化部保密工作实施细则》的有关规定做好文化科技秘密档案的管理工作。
第三十四条 绝密级文化科技秘密技术在保密期限内不得申请专利或保密专利。
机密级、秘密级文化科技秘密技术在保密期限内可申请保密专利，但应事先由产生该项秘密的单位按行政隶属关系逐级上报审批：
（一）机密级技术经文化部报国家科委批准；
（二）秘密级技术报至文化部批准。
机密级、秘密级文化科技秘密技术申请专利或者由保密专利转为专利的，应当按照有关规定先行办理解密手续。
第三十五条 各单位对于为文化科技保密工作做出贡献，成绩显著的集体和个人应当给予奖励；对于违反国家保密法规和本办法的行为，应当给予批评教育，情节严重，给国家的安全和利益造成损害的，应当依照有关法律、法规，给予有关责任人员以行政处分，触犯刑律的，交由司法机关追究其刑事责任。
第五章 附 则
第三十六条 本办法未作具体规定的，应按照国家有关保密法规及《文化部保密工作实施细则》执行。
第三十七条 各地方文化厅（局）可根据本办法制订本地区的具体规定。
第三十八条 本办法由文化部负责解释。
第三十九条 本办法自发布之日起施行。一九八三年文化部印发的《文化科技保密细则》同时废止。
关于印发《评估机构业务质量控制指南》的通知
中国资产评估协会
关于印发《评估机构业务质量控制指南》的通知
中评协[2010] 214 号
各省、自治区、直辖市、计划单列市资产评估协会（注册会计师协会），具有证券评估业务资格的资产评估机构：
为规范评估机构的业务质量控制，明确评估机构及其人员的质量控制责任，维护社会公共利益和资产评估各方当事人的合法权益，中国资产评估协会在财政部等部门指导下，制定了《评估机构业务质量控制指南》，现予以发布，自2012年1月1起正式施行。
2011年1月1日至2011年12月31日期间，具有证券评估业务资格的资产评估机构依据本指南对本机构评估业务质量控制制度进行修改和完善并试运行。2012年1月1日起，具有证券评估业务资格的资产评估机构正式执行。其他评估机构参照执行。
请各地方协会将《评估机构业务质量控制指南》及时转发评估机构，组织评估机构和注册资产评估师进行学习和培训，并将执行过程中发现的问题及时上报中国资产评估协会。
附件：《评估机构业务质量控制指南》
中国资产评估协会
二0一0年十二月十八日
附件：
评估机构业务质量控制指南
第一章 总 则
第一条 为规范评估机构的业务质量控制，明确评估机构及其人员的质量控制责任，维护社会公共利益和资产评估各方当事人合法权益，根据《资产评估准则——基本准则》和《资产评估职业道德准则——基本准则》，制定本指南。
第二条 评估机构应当结合自身规模、业务特征、业务领域等因素，建立质量控制体系，保证评估业务质量，防范执业风险。
第三条 质量控制体系包括评估机构为实现质量控制目标而制定的质量控制政策，以及为政策执行和监控而设计的必要程序。
第四条 评估机构应当针对以下方面制定相应的控制政策和程序：
（一）质量控制责任；
（二）职业道德；
（三）人力资源；
（四）评估业务承接；
（五）评估业务计划；
（六）评估业务实施和报告出具；
（七）监控和改进；
（八）文件和记录。
第五条 评估机构制定的质量控制政策和程序，应当形成书面文件。评估机构应当记录这些政策和程序的执行情况。
第六条 评估机构对资产评估业务进行质量控制，应当遵守本指南。
第二章 质量控制责任
第七条 评估机构应当合理界定和细分质量控制体系中控制主体承担的质量控制责任，并建立责任落实和追究机制。控制主体通常包括：
（一）最高管理层；
（二）首席评估师；
（三）项目负责人；
（四）项目审核人员；
（五）项目团队成员；
（六）评估机构其他人员。
第八条 最高管理层是指在最高层指挥和控制评估机构的一个人或者一组人。
最高管理层对业务质量控制承担最终责任。
第九条 最高管理层应当在股东会（或者合伙人会议）授权的或者章程（或者合伙人协议）规定的范围内行使职权，并承担以下职责：
（一）树立质量管理意识，让全体人员充分认识到业务质量控制的重要性，确保全员参与，以达到质量控制目标；
（二）制定评估机构的服务宗旨，确保全体人员理解服务宗旨的内涵，并评审其持续适宜性；
（三）在相关职能部门层次上建立质量目标，质量目标应当具体、可测量和可实现，并与服务宗旨保持一致；
（四）策划组织架构和质量控制体系，并对其进行定期评审，确保其处于适宜、充分和有效的状态；
（五）合理授权分支机构的业务权限，对分支机构的业务开展实施控制。
第十条 首席评估师是指最高管理层在质量控制体系方面的代表。首席评估师应当为评估机构的股东（或者合伙人），且应当具备履行职责所需要的经验和能力。首席评估师由最高管理层指定并授予其管理权限，直接对最高管理层负责。
第十一条 首席评估师承担以下职责：
（一）确保质量控制体系建立、实施和保持；
（二）监控质量控制体系的运行情况，向最高管理层报告并提出改进的建议和方案；
（三）促进全体人员不断提高业务质量意识。
第十二条 评估机构应当制定评估业务项目负责人制度。项目负责人应当符合下列要求：
（一）具有注册资产评估师资格；
（二）具备履行职责所需的职业道德、专业知识、执业能力、专业经验；
评估机构应当对每项评估业务委派项目负责人，可以根据业务特征决定是否由股东（或者合伙人）、董事担任项目负责人。
第十三条 项目负责人承担以下职责：
（一）评估计划的制订和组织实施；
（二）评估业务实施中的协调和沟通；
（三）按照程序报告与评估业务相关的重要信息；
（四）组织复核项目团队人员的工作；
（五）对专家的工作成果进行分析判断，确信其合理性；
（六）组织编制评估报告，并审核相关内容；
（七）在出具的评估报告上签字盖章；
（八）组织处理评估报告提交后的反馈意见；
（九）组织评估业务工作底稿归档。
第十四条 项目审核人员应当符合下列要求：
（一）具备履行职责的技术专长；
（二）具备审核业务所需要的经验和权限；
（三）保证审核工作的客观性。
第十五条 项目审核人员承担以下职责：
（一）审核评估程序执行情况；
（二）审核拟出具的评估报告；
（三）审核工作底稿；
（四）综合评价项目风险，提出出具评估报告的明确意见。
第十六条 项目团队成员一般包括承担或者参与评估业务项目工作的注册资产评估师、业务助理人员。项目团队成员承担以下职责：
（一）接受项目负责人的领导，了解拟执行工作的目标，理解项目负责人的工作指令；
（二）按照评估机构质量控制政策和程序的要求从事具体评估业务工作，形成工作底稿；
（三）汇报执行业务过程中发现的重大问题；
（四）复核已完成的工作底稿并接受审核。
第十七条 评估机构应当明确处于质量控制体系中的其他人员的职责，该类人员通常包括：
（一）业务洽谈人员；
（二）业务部门负责人；
（三）分支机构负责人；
（四）人力资源管理人员；
（五）信息管理人员；
（六）档案管理人员；
（七）文秘人员。
第三章 职业道德
第十八条 评估机构应当制定政策和程序，保证全体人员遵守资产评估职业道德准则。
第十九条 评估机构制定的政策和程序，应当强调遵守资产评估职业道德准则的重要性，并通过以下方式予以强化：
（一）管理层的示范；
（二）教育和培训；
（三）监控；
（四）对违反资产评估职业道德准则行为的处理。
第二十条 评估机构应当按照资产评估职业道德准则的要求，恪守独立、客观、公正的原则。针对具体评估业务的特点，评估机构应当：
（一）对影响独立性和客观性的利益关系等因素进行分析和判断，最大限度地减少或者消除不利因素，直至放弃评估业务，以使对独立性和客观性的不利影响降至可接受的水平；
（二）要求内部相关人员就有关独立性的信息进行沟通，以确定是否存在违反独立性的情形；
（三）排除影响评估师做出独立专业判断的外部因素的干扰。
第二十一条 评估机构制定的保密政策，应当要求执业人员和其他相关人员对国家秘密、委托方和相关当事方的商业秘密、所在评估机构的商业秘密负有保密义务。除下列人员和机构依法从评估机构获取和保留的国家秘密及商业秘密外，不得向他人泄露在执业过程中获得的不应公开的信息以及评估结论：
（一）委托方或者由委托方书面许可的人；
（二）法律、行政法规允许的第三方；
（三）具有管辖权的监管机构、行业协会。
执业人员和其他相关人员在为委托方和相关当事方服务结束或者离开所在评估机构后，应当按照有关规定或者合同约定承担保密义务。
第四章 人力资源
第二十二条 评估机构应当合理配置必需的人力资源，并根据业务的变化，对人力资源进行调整和更新。
第二十三条 评估机构在制定人力资源政策和程序时，应当考虑以下内容：
（一）人力资源规划；
（二）岗位职责和任职要求；
（三）招聘与选拔；
（四）教育与培训；
（五）绩效考评；
（六）薪酬制度。
第二十四条 评估机构在制定项目团队成员配备的政策和程序时，应当要求项目团队成员具备下列条件：
（一）必要的职业道德素质，能够保持独立性；
（二）必要的专业知识、执业能力、专业经验；
（三）遵守评估机构业务质量控制政策和程序的意识。
第二十五条 评估机构聘请专家和外部人员协助工作的，应当制定利用专家和外部人员工作的政策和程序，以确信其工作的合理性。
第五章 评估业务承接
第二十六条 评估机构应当制定评估业务承接环节的控制政策和程序，确保在与委托方正式签订业务约定书之前，对拟委托事项进行必要了解，以决定是否接受委托。
第二十七条 评估机构应当谨慎地选择客户和业务，在制定业务承接环节的政策和程序时，应当考虑以下方面：
（一）业务洽谈；
（二）业务约定书的审核和签订；
（三）发生业务约定书变更、中止、终止情形时的处置。
第二十八条 评估机构应当规定业务洽谈人员所具备的条件。业务洽谈人员在洽谈业务时，应当了解下列事项：
（一）评估业务基本事项；
（二）法律法规、评估准则的要求；
（三）委托方的要求；
（四）被评估单位的情况；
（五）评估业务风险。
第二十九条 在签订业务约定书之前，评估机构应当考虑与评估业务有关的要求、风险、胜任能力等因素，以确保：
（一）委托方的要求得到正确理解；
（二）风险得到初步识别和评价；
（三）有能力满足合理要求和控制风险。
第三十条 评估机构应当根据业务风险对评估业务进行分类，分类时应当考虑下列因素：
（一）来自委托方和相关当事方的风险；
（二）来自评估对象的风险；
（三）来自评估机构及人员的风险；
（四）评估报告使用不当的风险。
第三十一条 当发生业务约定书变更、中止、终止情形时，评估机构应当采取措施进行处置，并保持记录。采取的措施通常包括：
（一）对变更、中止、终止的情形进行重新审核；
（二）就拟采取的行动及原因与委托方沟通；
（三）将信息传达到相关人员。
第六章 评估业务计划
第三十二条 评估机构应当制定评估业务计划的控制政策和程序，以确保：
（一）项目团队成员了解工作内容、工作目标、重点关注领域；
（二）项目负责人有效组织和管理评估业务；
（三）管理层人员有效监控评估业务；
（四）使委托方和相关当事方了解评估计划的内容，配合项目团队工作。
第三十三条 评估机构应当针对以下事项制定评估业务计划控制政策和程序：
（一）评估计划编制前进一步明确业务基本事项；
（二）评估计划编制和批准的参与者；
（三）评估计划的内容和繁简程度；
（四）评估业务时间进度、质量和成本之间的制约关系，评估计划的可执行性；
（五）评估计划的编制、审核、批准流程；
（六）评估计划实施过程中的重大调整。
第三十四条 评估机构制定的评估业务计划环节的控制政策和程序，应当要求项目负责人在编制评估计划前完成以下事项：
（一）为编制评估计划、开展后续工作而组织资源；
（二）确定是否对委托方和相关当事方进行必要的业务指导；
（三）确定是否对项目团队成员进行适当的培训；
（四）确定是否开展初步评估活动。
第三十五条 对大型、复杂的评估业务，评估机构制定的评估业务计划环节的控制政策和程序，应当要求编制详细的评估计划。
第七章 评估业务实施和报告出具
第三十六条 评估机构应当制定评估业务实施和报告出具环节的控制政策和程序，以保证相关法律法规、评估准则得以遵守，满足出具评估报告的要求。
第三十七条 评估机构应当针对以下事项制定评估业务实施和报告出具环节的控制政策和程序：
（一）项目团队组建及工作委派；
（二）现场调查、评估资料收集和评定估算；
（三）评估报告编制；
（四）利用专家工作；
（五）引用其他专业报告结论；
（六）疑难问题或者争议事项的解决；
（七）项目负责人的指导与监督；
（八）内部审核；
（九）评估报告签发及提交。
第三十八条 评估机构在制定不同特征资产（企业）的现场调查、收集评估资料、评定估算以及编制评估报告的控制政策和程序时，通常考虑以下要素：
（一）现场调查方案的可行性；
（二）评估资料的真实性、合法性和完整性；
（三）评估方法的恰当性、评估参数的合理性；
（四）评估报告的合规性。
第三十九条 评估机构制定的引用其他专业报告结论环节的控制政策和程序，通常包括下列内容：
（一）对出具专业报告的机构和人员资质的关注；
（二）对拟引用专业报告进行必要的关注；
（三）引用的情形、方式及其在评估报告中的披露。
第四十条 评估机构制定的解决疑难问题或者争议事项的控制政策和程序，通常包括下列内容：
（一）向评估机构内部或者外部具备资历和经验的相关人员咨询；
（二）处理项目执行过程中的意见分歧。
只有对分歧意见形成结论，评估机构才能出具评估报告。
第四十一条 评估机构应当制定控制政策和程序，要求项目负责人对项目团队成员的工作进行指导、监督，并对下列事项实施控制：
（一）项目团队的组建和管理；
（二）业务时间进度；
（三）业务沟通；
（四）业务风险；
（五）业务成本。
第四十二条 评估机构应当设置专门部门或者专门岗位实施评估业务的内部审核，内部审核的政策和程序应当确保未经审核合格的事项不进入下一程序。内部审核的政策和程序，应当包括下列内容：
（一）内部审核流程；
（二）项目审核人员的专业能力要求；
（三）审核的时间、范围和方法。
第四十三条评估机构应当制定评估报告签发政策和程序。
评估报告签发政策和程序应当规定，一旦发现已经提交的评估报告存在瑕疵、错误等问题时，评估机构为挽回不良影响，根据问题的严重程度或者潜在影响程度应当采取的相应措施。
第八章 监控和改进
第四十四条 评估机构应当制定政策和程序，对质量控制体系运行情况进行监控。监控应当重点关注以下内容：
（一）质量控制体系是否符合本指南的要求，是否符合评估机构的实际；
（二）质量控制体系是否达到了质量目标；
（三）质量控制体系是否得到有效的实施和保持。
第四十五条 评估机构对质量控制体系运行情况的监控措施主要包括：
（一）建立信息系统，收集、管理和利用不同渠道来源的相关信息，为评价和改进质量控制体系提供依据；
（二）对质量控制体系运行的过程进行监控；
（三）对质量控制体系的运行情况进行定期检查和评价。
第四十六条 对监控中发现的问题和隐患，质量控制体系中的相关控制主体应当采取适当的纠正措施和预防措施，并对所采取措施的有效性和效率进行评价。
第四十七条 评估机构应当根据监控和其他方面的信息对质量控制体系的适当性和有效性进行评价，并提出改进意见。
第九章 文件和记录
第四十八条 评估机构应当制定文件控制政策和程序，确保质量控制体系各过程中使用的文件均为有效版本，防止误用失效或者废止的文件和资料。
第四十九条 评估机构应当制定政策和程序，保持业务质量控制的相关记录并及时归档。
记录控制的政策和程序，应当规定记录的标识、储存、保护、检索、保存期限和超期后的处置所需的控制。
第五十条 业务质量控制记录主要包括：
（一）人力资源管理记录；
（二）评估业务工作底稿；
（三）监控和改进记录；
（四）质量控制体系评审记录。
第五十一条 业务质量控制记录，应当根据重要性和必要性设计其内容，以满足法律法规、评估准则及相关要求。
第十章 附 则
第五十二条 本指南自2012年1月1日起施行。
国家发展改革委、财政部关于中国精算师资格考试收费标准及有关问题的通知
国家发展和改革委员会 财政部
发改价格[2005]366号
国家发展改革委、财政部关于中国精算师资格考试收费标准及有关问题的通知
中国保险监督管理委员会：
你会《关于申请中国精算师资格考试收费的函》（保监寿险［2004］538号）收悉。经研究，现将中国精算师资格考试收费标准及有关问题通知如下：
一、鉴于你会在组织中国精算师资格考试（精算师部分）时，需要支付命题、试卷印制和运送、阅卷以及组织报名、租用考试场地和聘请监考人员等费用，核定你会在组织中国精算师资格考试（精算师部分）时，向考生收取考试费标准为每人每科200元。
二、中国精算师资格考试（准精算师部分）收费标准仍按《国家计委、财政部关于中国精算师（准精算师部分）和保险中介人资格考试收费标准及有关问题的通知》（计价格[2000]2313号）执行，即每人每科100元。
三、收费单位应到指定的价格主管部门办理收费许可证，并按规定使用财政部统一印制的票据。
四、按照《国务院办公厅转发财政部关于深化收支两条线改革进一步加强财政管理意见的通知》（国办发[2001]93号）的有关规定，你会收取的考试费纳入财政预算，实行“收支两条线”管理，即执收单位应在收取精算师资格考试费后，将收入全额上缴中央国库，具体缴库办法按照财政部收入收缴管理制度改革的有关规定执行，支出由财政部通过部门预算核拨。
五、收费单位应严格按照批准的收费项目和标准执行，不得自行增设收费项目和提高收费标准，并自觉接受价格、财政部门的监督检查。
六、本通知自2005年4月1日起执行。
国家发展改革委
财 政 部
二○○五年三月七日